Ce warning permet de répondre à la question "Quelle est la capacité de l'entreprise à pouvoir faire face à ses échéances à court terme ?".

L'expertise ELLISPHERE considère que pour avoir une meilleure idée de la capacité de remboursement immédiate d'une entreprise, il est préférable de faire appel, au ratio de liquidité réduite (Quick ratio" en anglais) qui est un indicateur de liquidité à court terme pour une entreprise, et à ses indicateurs brut d'autofinancement (excédent brut d'exploitation et capacité d'autofinancement). Si la société possède à la fois un ratio de liquidité réduite nettement inférieur à 1, et des indicateurs d'autofinancement brut négatifs, elle pourrait être rapidement en péril si ses créanciers exigent, à court terme, de recevoir les montants qui leur sont dû.

Ces éléments sont détaillés dans la partie Ratios du rapport.